Ouders in Eindhoven helpen hun kind met een leen-schenkconstructie: zo werkt het

Steeds meer ouders in Eindhoven en omgeving willen hun kind helpen bij het kopen van een eerste woning. Dat is begrijpelijk, want de woningmarkt vraagt tegenwoordig om een flinke eigen inbreng. Een slimme manier om dat te doen is via de leen-schenkconstructie: een combinatie van lenen en schenken waarbij ouders hun kind financieel ondersteunen op een fiscaal voordelige manier. In dit artikel leggen we precies uit hoe dat werkt, wat de regels zijn en waar je rekening mee moet houden.

Hoe de leen-schenkconstructie in de praktijk werkt

De leen-schenkconstructie is een afspraak tussen ouders en kind waarbij ouders een bedrag lenen aan hun kind, en dit bedrag vervolgens jaarlijks (gedeeltelijk) kwijtschelden via een schenking. Het kind gebruikt het geleende bedrag om de eigen woning te financieren, bijvoorbeeld als aanvulling op de hypotheek voor starters. Doordat de lening stap voor stap wordt omgezet in een schenking, hoeft het kind uiteindelijk niets of weinig terug te betalen.

In de praktijk werkt het zo: ouders en kind leggen de lening vast in een notariële of onderhandse akte. Daarin staan de looptijd, de rente en de aflossingsafspraken. Elk jaar schenken de ouders een bedrag aan hun kind, waarmee het kind de lening aflost. Omdat de schenking en de aflossing gelijktijdig plaatsvinden, verdwijnt de schuld geleidelijk. Dit vraagt om goede afspraken en een heldere administratie, maar het is een constructie die door veel families succesvol wordt toegepast.

Fiscale regels en vrijstellingen die van toepassing zijn

Schenken is niet gratis in de ogen van de Belastingdienst, maar er zijn jaarlijkse vrijstellingen die ouders slim kunnen benutten. Elk jaar mogen ouders een bepaald bedrag belastingvrij schenken aan hun kind. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd, dus het is verstandig om de actuele vrijstelling voor 2026 te checken via de Belastingdienst.

Belangrijk om te weten: de eenmalig verhoogde vrijstelling voor de eigen woning (ook wel de “jubelton” genoemd) is inmiddels afgeschaft. Dat betekent dat je niet meer kunt profiteren van een grote eenmalige belastingvrije schenking specifiek voor de aankoop van een woning. De jaarlijkse vrijstelling is dus het voornaamste instrument geworden. Daarnaast geldt: als de lening van ouders aan hun kind een zakelijke rente heeft, is die rente voor het kind aftrekbaar als hypotheekrente. Dat maakt de constructie extra interessant, maar stelt ook eisen aan hoe de lening is opgesteld.

Voordelen en risico’s voor ouders én kind

De leen-schenkconstructie heeft duidelijke voordelen, maar ook een aantal aandachtspunten die je niet mag onderschatten.

Voordelen voor het kind:

• Extra eigen inbreng, waardoor een hogere hypotheek of betere voorwaarden mogelijk zijn
• Rente op de lening is mogelijk fiscaal aftrekbaar
• De schuld verdwijnt geleidelijk zonder grote financiële druk
• Meer kans op een starterswoning in een competitieve markt zoals Eindhoven

Risico’s en aandachtspunten:

• Ouders moeten het geld daadwerkelijk kunnen missen, ook op de lange termijn
• Als de relatie van het kind stukloopt, kan de lening complicaties geven bij de verdeling van bezittingen
• Slechte of ontbrekende documentatie kan leiden tot problemen met de Belastingdienst
• De constructie vraagt om jaarlijkse opvolging en administratie

Kortom: het is een krachtig instrument, maar geen set-and-forget-oplossing. Goede afspraken vooraf voorkomen familieruzies achteraf.

Alternatieven naast de leen-schenkconstructie

De leen-schenkconstructie is populair, maar zeker niet de enige manier waarop ouders hun kind kunnen helpen bij het kopen van een eerste woning. Afhankelijk van de financiële situatie van de familie zijn er meerdere routes mogelijk.

1. Directe schenking: Ouders schenken jaarlijks het maximale belastingvrije bedrag zonder dat er sprake is van een lening. Eenvoudiger, maar minder flexibel bij grotere bedragen.
2. Familielening: Een lening zonder schenkcomponent, waarbij het kind het volledige bedrag terugbetaalt. Voordeel: de rente is aftrekbaar als aan de voorwaarden is voldaan.
3. Borgstelling: Ouders staan garant voor (een deel van) de hypotheek. Het kind leent meer, maar ouders lopen ook risico als het kind niet kan betalen.
4. Starterslening via de gemeente: In sommige gemeenten in de regio Eindhoven is een starterslening beschikbaar via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVn). Dit is een aanvullende lening bovenop de reguliere hypotheek.
5. Gezamenlijk eigendom: Ouders kopen mee als mede-eigenaar van de woning. Dit heeft fiscale en juridische gevolgen die goed doordacht moeten worden.

Welke optie het beste past, hangt volledig af van de persoonlijke en financiële situatie van zowel ouders als kind. Een combinatie van meerdere opties is ook mogelijk.

Wanneer onafhankelijk hypotheekadvies onmisbaar is

De leen-schenkconstructie klinkt misschien eenvoudig, maar raakt aan meerdere domeinen tegelijk: hypotheekrecht, fiscaliteit, familierecht en financiële planning. Dat maakt het een onderwerp waarbij onafhankelijk advies geen luxe is, maar een noodzaak.

Een onafhankelijk hypotheekadviseur kijkt niet alleen naar de constructie zelf, maar ook naar hoe die past binnen de totale financiële situatie van het kind. Welke hypotheek past erbij? Wat zijn de gevolgen voor de maandlasten? En wat als de situatie van het kind over vijf jaar verandert? Dat zijn vragen die je niet wilt beantwoorden op basis van een artikel of een tip van een vriend. Bovendien kan een adviseur de lening zo structureren dat de rente fiscaal aftrekbaar is, wat een aanzienlijk verschil maakt in de totale kosten. Neem ook de juiste verzekeringen mee in het gesprek, want een nieuwe woning brengt ook nieuwe risico’s met zich mee.

Hoe Van den Boer & Roggen helpt bij de leen-schenkconstructie

Bij Van den Boer & Roggen begeleiden we starters en hun ouders van begin tot eind bij dit soort constructies. We werken al sinds 1998 in de regio Eindhoven en Weert en kennen de lokale woningmarkt door en door. Wat wij voor jullie kunnen betekenen:

• We brengen de volledige financiële situatie in kaart, inclusief de bijdrage van ouders
• We adviseren over de meest voordelige opzet van de lening, zodat de rente fiscaal aftrekbaar is
• We zoeken de hypotheek die het beste aansluit bij de totale financiering
• We werken op fee-basis, zonder provisiebelangen, zodat ons advies altijd in jouw belang is
• Het eerste gesprek is altijd gratis en vrijblijvend

Wil je weten wat de leen-schenkconstructie voor jouw situatie kan betekenen? Neem contact op en we plannen samen een eerste gesprek in, zonder kosten en zonder verplichtingen.