Voorbeeld leen-schenkovereenkomst voor inwoners van Eindhoven

Een leen-schenkovereenkomst is een schriftelijke afspraak waarbij ouders of andere familieleden geld uitlenen aan een kind, met de bedoeling om de lening elk jaar (gedeeltelijk) kwijt te schelden via een schenking. Dit is een populaire constructie bij starters die een woning willen kopen in Eindhoven en een steuntje in de rug krijgen van de familie. Het voordeel? Je kunt op papier aantonen dat je de lening terugbetaalt, terwijl de schenker jaarlijks een deel kwijtscheldt binnen de belastingvrije vrijstelling. Zo combineer je de voordelen van een lening met de flexibiliteit van een schenking.

Wanneer is een leen-schenkovereenkomst zinvol?

Een leen-schenkovereenkomst is zinvol wanneer ouders of grootouders een groter bedrag willen weggeven dan de jaarlijkse schenkingsvrijstelling toelaat, maar dit niet in één keer willen of kunnen doen. Door het bedrag eerst als lening te verstrekken en vervolgens jaarlijks een deel kwijt te schelden, spreid je de schenking over meerdere jaren.

Dit is vooral relevant voor starters op de woningmarkt in Eindhoven. De woningprijzen in de regio liggen hoog, en een extra financieel duwtje van de familie kan het verschil maken tussen wel of niet kunnen kopen. Denk aan situaties zoals:

• Ouders willen helpen met de aankoop van een eerste woning, maar het bedrag overstijgt de jaarlijkse vrijstelling
• De koper wil de lening als eigen geld inbrengen bij de hypotheekaanvraag
• De schenker wil vermogen gespreid overdragen zonder direct grote belastinggevolgen
• Er is behoefte aan een officieel document voor de bank of notaris

Kortom: de constructie is zinvol als er sprake is van een groter bedrag, er meerdere jaren de tijd zijn om te schenken, en beide partijen de afspraken zwart op wit willen vastleggen.

Wat moet er in de overeenkomst staan?

Een goede leen-schenkovereenkomst is meer dan een handgeschreven briefje. Om geldig te zijn en erkend te worden door de Belastingdienst en de hypotheekverstrekker, moet de overeenkomst aan een aantal eisen voldoen.

Een voorbeeld van een leen-schenkovereenkomst bevat in ieder geval de volgende onderdelen:

1. Gegevens van beide partijen, naam, adres en geboortedatum van zowel de uitlener als de lener
2. Het geleende bedrag, het totaalbedrag dat wordt uitgeleend
3. De rente, de afgesproken rente (dit moet een zakelijk rentepercentage zijn)
4. Aflossingsschema, hoe en wanneer wordt afgelost
5. De kwijtscheldingsclausule, de afspraak dat de schenker jaarlijks een deel van de lening kwijtscheldt
6. Datum en handtekeningen, beide partijen ondertekenen de overeenkomst

Laat de overeenkomst bij voorkeur opstellen of controleren door een notaris. Dat geeft zekerheid voor alle partijen en voorkomt discussies achteraf. Sommige hypotheekverstrekkers eisen zelfs een notariële akte voordat ze de lening als eigen middelen accepteren.

Fiscale regels en schenkingsvrijstellingen in 2024

De fiscale regels rondom schenkingen veranderen regelmatig, dus het is slim om goed op de hoogte te zijn van wat er momenteel geldt. De Belastingdienst hanteert jaarlijkse vrijstellingen waarbinnen je belastingvrij kunt schenken.

Elk jaar mag een ouder een bepaald bedrag belastingvrij schenken aan een kind. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. Bij een leen-schenkovereenkomst wordt elk jaar precies dit vrijgestelde bedrag kwijtgescholden, zodat er geen schenkbelasting verschuldigd is. Belangrijk om te weten:

• De jaarlijkse vrijstelling geldt per schenker. Twee ouders kunnen dus elk afzonderlijk een bedrag kwijtschelden
• De verhoogde eenmalige vrijstelling voor de eigen woning (de zogenaamde “jubelton”) is inmiddels afgeschaft
• Schenkingen moeten worden aangegeven bij de Belastingdienst als ze boven de vrijstelling uitkomen
• De rente op de lening moet zakelijk zijn, anders beschouwt de Belastingdienst het geheel als een schenking

Raadpleeg altijd een belastingadviseur of financieel planner voor de actuele bedragen en regels. De wetgeving rondom schenkingen voor de eigen woning is de afgelopen jaren flink gewijzigd, en wat vorig jaar gold, hoeft dit jaar niet meer te kloppen.

Effect op de hypotheekaanvraag bij een Eindhovense woning

Een leen-schenkovereenkomst heeft directe gevolgen voor hoe een hypotheekverstrekker naar jouw financiële situatie kijkt. Dit is een aspect dat veel starters onderschatten.

Als je een lening hebt van je ouders, telt die lening mee als schuld bij de berekening van je maximale hypotheek. Dat klinkt nadelig, maar een leen-schenkovereenkomst kan dit slim oplossen. Doordat de lening jaarlijks wordt kwijtgescholden, neemt de schuld elk jaar af. Sommige hypotheekverstrekkers houden hier rekening mee bij de beoordeling.

Toch zijn er een paar dingen om rekening mee te houden bij een hypotheek in Eindhoven:

• De hypotheekverstrekker wil de overeenkomst altijd inzien
• De lening moet realistisch en zakelijk zijn opgesteld
• Het geleende bedrag dat als eigen geld wordt ingebracht, kan je leencapaciteit vergroten
• Niet elke geldverstrekker gaat hetzelfde om met familieleningen

Wil je weten hoe dit precies uitpakt voor jouw situatie? Dan is het verstandig om dit vooraf door te spreken met een hypotheekadviseur in Eindhoven die de lokale markt kent en weet hoe verschillende geldverstrekkers hiermee omgaan.

Veelgemaakte fouten bij leen-schenkovereenkomsten

Een leen-schenkovereenkomst lijkt eenvoudig, maar er gaat in de praktijk regelmatig iets mis. De meest voorkomende fouten zijn goed te vermijden als je weet waar je op moet letten.

De grootste valkuil is het niet schriftelijk vastleggen van de afspraken. Mondeling afspraken maken werkt niet: de Belastingdienst en de bank accepteren alleen schriftelijke, ondertekende overeenkomsten. Andere veelgemaakte fouten zijn:

• Geen of te lage rente afspreken, de Belastingdienst eist een zakelijk rentepercentage, anders wordt de hele lening als schenking gezien
• Vergeten de kwijtschelding jaarlijks vast te leggen, elke kwijtschelding moet apart worden gedocumenteerd en eventueel aangegeven bij de Belastingdienst
• De lening niet daadwerkelijk terugbetalen, als er nooit betalingen plaatsvinden, kan de Belastingdienst de constructie als schijnlening bestempelen
• Vergeten de overeenkomst te laten controleren, een fout in de tekst kan grote fiscale gevolgen hebben

Neem de tijd om de overeenkomst goed op te stellen. Een kleine investering in goed advies vooraf bespaart veel gedoe achteraf.

Onafhankelijk advies voor jouw situatie in Eindhoven

Elke financiële situatie is anders. Wat voor de buren werkt, hoeft niet de beste oplossing voor jou te zijn. Zeker als het gaat om een leen-schenkovereenkomst in combinatie met een hypotheekaanvraag, zijn er veel variabelen die invloed hebben op de uitkomst.

Goed hypotheekadvies in Eindhoven gaat verder dan alleen de hypotheek zelf. Het gaat om het totaalplaatje: hoe past de familielening in jouw financiële plan, wat zijn de fiscale gevolgen, en hoe presenteer je dit aan de geldverstrekker? Dat vraagt om iemand die de regels kent én jouw persoonlijke situatie begrijpt.

Hoe Van Den Boer & Roggen helpt bij jouw leen-schenkovereenkomst

Bij Van Den Boer & Roggen helpen we starters in Eindhoven en omgeving dagelijks met precies dit soort vragen. We kennen de lokale woningmarkt, de regels rondom schenkingen en familieleningen, en weten hoe verschillende hypotheekverstrekkers hiermee omgaan.

Wat we voor je kunnen doen:

• Uitleggen hoe een leen-schenkovereenkomst werkt in jouw specifieke situatie
• Inzicht geven in de fiscale gevolgen en vrijstellingen die voor jou van toepassing zijn
• Berekenen wat de familielening betekent voor jouw maximale hypotheek
• Begeleiden bij de volledige hypotheekaanvraag, van A tot Z
• Adviseren over de beste aanpak voor jouw financiële planning op de lange termijn

Het eerste gesprek is altijd gratis en vrijblijvend. We laten je zien wat we voor je kunnen betekenen en wat eventuele vervolgstappen kosten. Geen verrassingen, geen verborgen kosten. Neem contact op en ontdek hoe we jou kunnen helpen bij jouw eerste woning in Eindhoven.